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發(fā)布時間：2020-04-30 14:17
信息來源：浙江省銀行跨境人民幣業(yè)務(wù)自律機(jī)制
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根據(jù)《中國人民銀行關(guān)于貫徹落實(shí)〈國務(wù)院辦公廳關(guān)于支持外貿(mào)穩(wěn)定增長的若干意見〉的指導(dǎo)意見》（銀發(fā)〔2014〕168號）、《中國人民銀行關(guān)于進(jìn)一步完善人民幣跨境業(yè)務(wù)政策促進(jìn)貿(mào)易投資便利化的通知》（銀發(fā)〔2018〕3號）和《中國人民銀行宏觀審慎局關(guān)于開展更高水平貿(mào)易投資便利化試點(diǎn)業(yè)務(wù)的通知》（銀宏審〔2019〕10號），浙江省銀行跨境人民幣業(yè)務(wù)自律機(jī)制（以下簡稱“自律機(jī)制”）各成員單位共同商議，制定以下具體實(shí)施方案，浙江自貿(mào)區(qū)銀行可根據(jù)方案要求為符合標(biāo)準(zhǔn)的企業(yè)提供更加便利化的跨境人民幣結(jié)算等服務(wù)。
一、浙江自貿(mào)區(qū)優(yōu)質(zhì)企業(yè)（不含油品結(jié)算企業(yè)）認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)
同時滿足以下標(biāo)準(zhǔn)的企業(yè)認(rèn)定為“跨境人民幣結(jié)算優(yōu)質(zhì)企業(yè)”（以下簡稱“優(yōu)質(zhì)企業(yè)”），由自律機(jī)制組織各成員銀行評估，并征詢相關(guān)監(jiān)管部門意見后發(fā)布名單（名單模板見附件1）：
（一）貨物貿(mào)易及服務(wù)貿(mào)易跨境人民幣結(jié)算（轉(zhuǎn)口貿(mào)易、退款除外）
1.在浙江自貿(mào)區(qū)內(nèi)注冊成立并正常生產(chǎn)或經(jīng)營一年（含）以上。
2.必須是以實(shí)體生產(chǎn)或經(jīng)營為主業(yè)的企業(yè)（包括為集團(tuán)內(nèi)實(shí)體企業(yè)服務(wù)的財務(wù)公司），不包括房地產(chǎn)企業(yè)、政府平臺企業(yè)為主業(yè)的企業(yè)，優(yōu)先支持跨境人民幣結(jié)算規(guī)模大、筆數(shù)多的制造業(yè)企業(yè)或其產(chǎn)業(yè)鏈上下游企業(yè)。
3.企業(yè)有運(yùn)作良好的內(nèi)控管理機(jī)制，能夠自行妥善留存跨境人民幣業(yè)務(wù)相關(guān)交易單證等真實(shí)性證明資料，并愿意配合經(jīng)辦銀行、自律機(jī)制或人民銀行的事中事后抽查、核實(shí)工作。
4.守法自律，近一年無實(shí)質(zhì)性違反或故意規(guī)避跨境人民幣管理規(guī)定、外匯管理法規(guī)、國家“三反”規(guī)定等法律、法規(guī)的情形；未被納入出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算重點(diǎn)監(jiān)管企業(yè)名單和貨物貿(mào)易外匯管理B、C類企業(yè)；未涉嫌大規(guī)模跨境投機(jī)套利活動。
5.長期、穩(wěn)定地使用跨境人民幣結(jié)算，原則上延續(xù)時間達(dá)到一年（含）以上，經(jīng)常項下累計國際收支申報筆數(shù)達(dá)到20筆（含）以上，或跨境人民幣結(jié)算累計規(guī)模達(dá)到2000萬（含）以上。
6.鼓勵優(yōu)先支持在貨物貿(mào)易、服務(wù)貿(mào)易和直接投資等項下長期穩(wěn)定合規(guī)地使用人民幣結(jié)算的企業(yè)。
（二）資本項目
1.注冊地在浙江省內(nèi)，具備真實(shí)的試點(diǎn)業(yè)務(wù)需求；
2.除房地產(chǎn)企業(yè)、政府融資平臺以外的非金融企業(yè)；
3.誠信度高、守法合規(guī)情況好。若為合資企業(yè)或返程投資，其國內(nèi)投資主體近一年無人民銀行行政處罰記錄（成立不滿一年的企業(yè)，自成立之日起無人民銀行行政處罰記錄）。未被列入《出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算企業(yè)重點(diǎn)監(jiān)管名單》；
4.具備健全的內(nèi)部控制制度。
（三）其他類
如不完全滿足上述標(biāo)準(zhǔn)，但確屬優(yōu)質(zhì)企業(yè)的，銀行可在做好盡職調(diào)查的前提下書面上報自律機(jī)制，由自律機(jī)制組織進(jìn)行綜合評估并征詢相關(guān)監(jiān)管部門意見后確定是否準(zhǔn)入。
二、浙江自貿(mào)區(qū)“油品貿(mào)易跨境人民幣結(jié)算優(yōu)質(zhì)企業(yè)”認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)
對于油品進(jìn)出口貿(mào)易和海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域及保稅監(jiān)管場所油品轉(zhuǎn)賣貿(mào)易，銀行可對滿足以下條件的企業(yè)推薦為“油品貿(mào)易跨境人民幣結(jié)算優(yōu)質(zhì)可信企業(yè)”，經(jīng)跨境人民幣自律機(jī)制工作小組認(rèn)定后并報當(dāng)地人民銀行備案后發(fā)布。
1.在浙江省內(nèi)注冊成立并開展油品貿(mào)易一年（含）以上。
2.未被納入出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算重點(diǎn)監(jiān)管企業(yè)名單和貨物貿(mào)易外匯管理B、C類企業(yè)；未涉嫌大規(guī)?？缇惩稒C(jī)套利活動。
3.長期、穩(wěn)定地使用人民幣跨境結(jié)算達(dá)到一年（含）以上，人民幣跨境結(jié)算累計規(guī)模原則上應(yīng)達(dá)到1億元（含）以上，且人民幣跨境結(jié)算金額原則上應(yīng)達(dá)到其全部跨境結(jié)算總量的10%（含）以上。
4.企業(yè)能夠自行妥善留存跨境人民幣業(yè)務(wù)相關(guān)交易單證等真實(shí)性證明資料，并愿意配合經(jīng)辦銀行、自律機(jī)制或人民銀行的事中事后抽查、核實(shí)工作。
三、浙江自貿(mào)區(qū)優(yōu)質(zhì)企業(yè)（含油品貿(mào)易結(jié)算優(yōu)質(zhì)企業(yè)）高水平便利化主要內(nèi)容
（一）試點(diǎn)范圍
1.貨物貿(mào)易及服務(wù)貿(mào)易跨境人民幣結(jié)算（轉(zhuǎn)口貿(mào)易、退款除外）；
2.資本項目人民幣收入資金在境內(nèi)的支付使用，包括：外商直接投資資本金、跨境融資（含全口徑跨境融資及外商投資企業(yè)投注差模式下外債）、境外上市募集資金調(diào)回。
（二）便利措施
1.各經(jīng)辦銀行辦理優(yōu)質(zhì)企業(yè)首筆業(yè)務(wù)前，應(yīng)向優(yōu)質(zhì)企業(yè)發(fā)送《跨境人民幣結(jié)算優(yōu)質(zhì)企業(yè)告知書》（見附件2），并留存優(yōu)質(zhì)企業(yè)簽署的《承諾書》（見附件2），要求企業(yè)自行妥善留存跨境人民幣結(jié)算交易單證等真實(shí)性證明資料至少5年，便于必要時進(jìn)行事后查核（企業(yè)告知書見附件2）。留存的交易單證、資料等可以是紙質(zhì)形式或者符合法律法規(guī)的電子形式。
2.辦理具體業(yè)務(wù)時，各經(jīng)辦銀行憑優(yōu)質(zhì)企業(yè)提交的《跨境業(yè)務(wù)人民幣結(jié)算收/付款說明》，直接辦理上述試點(diǎn)范圍內(nèi)跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)，無需審核其他材料。企業(yè)無需事前、逐筆提交真實(shí)性證明材料。
3. 各經(jīng)辦銀行在保證支付安全和符合相關(guān)法規(guī)的前提下，可憑企業(yè)提交的電子形式、加蓋有企業(yè)公章或財務(wù)章的《跨境業(yè)務(wù)人民幣結(jié)算收/付款說明》辦理業(yè)務(wù)，無需企業(yè)提供書面紙質(zhì)材料。
4. 各經(jīng)辦銀行應(yīng)按照“展業(yè)三原則” 落實(shí)對客戶的盡職調(diào)查，審核企業(yè)資質(zhì)和資金來源、用途是否真實(shí)、合規(guī)，并通過人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)及時報送相關(guān)賬戶、境內(nèi)劃轉(zhuǎn)等信息。除人民銀行規(guī)定的報送信息外，還應(yīng)按照外管局《國際收支統(tǒng)計申報辦法》等有關(guān)規(guī)定辦理國際收支申報。
四、風(fēng)險防控措施
（一）銀行準(zhǔn)入條件
提供跨境人民幣結(jié)算便利化服務(wù)的銀行，需有健全的內(nèi)控制度、較高素質(zhì)的從業(yè)人員、較豐富的業(yè)務(wù)經(jīng)驗以及充分的風(fēng)險防范措施，切實(shí)履行“三反”義務(wù)，近三年開展跨境人民幣業(yè)務(wù)和外匯業(yè)務(wù)過程中無重大違法違規(guī)行為。
（二）日常監(jiān)測
經(jīng)辦銀行應(yīng)在日常對優(yōu)質(zhì)企業(yè)跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)測和分析，發(fā)現(xiàn)異常和可疑情形，尤其是滿足以下條件之一的，應(yīng)及時加強(qiáng)業(yè)務(wù)核查或要求企業(yè)提供相關(guān)資料進(jìn)行核實(shí)，并及時報告自律機(jī)制和相關(guān)監(jiān)管部門。
（1）出現(xiàn)與企業(yè)日常經(jīng)營范圍、自身實(shí)力、經(jīng)營特征明顯不符的突發(fā)性大額業(yè)務(wù)；
（2）出現(xiàn)與企業(yè)日常經(jīng)營特征、經(jīng)營規(guī)模明顯不符的大額或高比例預(yù)收、預(yù)付款項或相關(guān)融資，突然大規(guī)模開展轉(zhuǎn)口貿(mào)易結(jié)算或融資；
（3）一段時期內(nèi)的跨境收付規(guī)模、結(jié)算期限等與其歷史狀況出現(xiàn)大幅偏離；
（4）企業(yè)跨境交易項目或生產(chǎn)經(jīng)營范圍發(fā)生重大變化，或者企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營出現(xiàn)重大問題；
（5）未能妥善留存人民幣跨境結(jié)算交易單證等真實(shí)性證明資料的；
（6）在銀行抽查或回訪工作中不予配合或提供虛假資料；
（7）被列入出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算重點(diǎn)監(jiān)管名單和貨物貿(mào)易外匯管理B、C類企業(yè)名單；
（8）被人民銀行、外匯局或其他監(jiān)管部門查處或進(jìn)行風(fēng)險提示；
（9）涉嫌違反國家“三反”規(guī)定或其他法規(guī)政策，涉嫌大規(guī)?？缇惩稒C(jī)套利行為；
（10）其他異常可疑情況。
經(jīng)辦銀行或自律機(jī)制應(yīng)在發(fā)現(xiàn)以上情況后5個工作日內(nèi)，采取措施核實(shí)并評估異常和可疑情形，將涉嫌違規(guī)企業(yè)或不再滿足優(yōu)質(zhì)企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的企業(yè)從名單中移除，并由自律機(jī)制將剔除名單的企業(yè)予以發(fā)布。若涉及商業(yè)競爭、商業(yè)秘密等因素，經(jīng)辦銀行也可先報告相關(guān)監(jiān)管部門，由相關(guān)監(jiān)管部門隱去具體經(jīng)辦銀行信息后再通知自律機(jī)制。經(jīng)辦銀行發(fā)現(xiàn)異常后的核實(shí)工作應(yīng)當(dāng)留痕備查。
（三）事后抽查
銀行應(yīng)事后隨機(jī)抽查優(yōu)質(zhì)企業(yè)的跨境人民幣結(jié)算交易單證、資料等，或?qū)ζ髽I(yè)進(jìn)行現(xiàn)場回訪，也可兩種方式組合使用，了解相關(guān)跨境人民幣業(yè)務(wù)的真實(shí)性、合規(guī)性（抽檢通知書、單證抽查記錄表及現(xiàn)場回訪記錄單見附件3、4和5），抽查相關(guān)記錄由經(jīng)辦銀行留存。
抽查業(yè)務(wù)比例和抽查范圍：各銀行對貨物貿(mào)易（含預(yù)收預(yù)付貨款）、服務(wù)貿(mào)易收入的抽查比例下限為結(jié)算金額的5%；等值5萬美元以上的服務(wù)貿(mào)易支出抽查比例下限為結(jié)算金額的5%；其他便利化業(yè)務(wù)抽查比例下限為結(jié)算金額的5%；各銀行對資本項目的抽查比例和頻次可根據(jù)企業(yè)及業(yè)務(wù)風(fēng)險狀況確定，每季度抽查比例下限為結(jié)算金額的5%。經(jīng)辦銀行發(fā)現(xiàn)存在異?；蚩梢汕闆r的，應(yīng)及時報告所在地人民銀行。
各銀行可根據(jù)本行實(shí)際情況，確定本行具體抽查比例。自律機(jī)制、相關(guān)監(jiān)管部門可根據(jù)實(shí)際情況或形勢變化，調(diào)整抽查比例下限。抽查或回訪頻率根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況而定，至少每半年實(shí)施一次，鼓勵有條件的銀行每季度實(shí)施一次。
（四）企業(yè)共享和動態(tài)調(diào)整
1.優(yōu)質(zhì)企業(yè)名單為銀行間共享名單，相關(guān)便利化措施適用于本地區(qū)自律機(jī)制各成員單位。
2.自律機(jī)制按年度組織各銀行對優(yōu)質(zhì)企業(yè)進(jìn)行評估和動態(tài)調(diào)整，對于不符合跨境人民幣結(jié)算優(yōu)質(zhì)企業(yè)認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)的企業(yè)，由自律機(jī)制將其移出優(yōu)質(zhì)企業(yè)名單。自律機(jī)制每年1月底前完成名單更新發(fā)布，也可基于銀行或企業(yè)申請以及相關(guān)監(jiān)管部門的意見，臨時開展評估和動態(tài)調(diào)整，并及時發(fā)布更新后的優(yōu)質(zhì)企業(yè)名單。
本方案自2020年1月1日起實(shí)施。